VeriFactu in der Gastronomie: Vollständiger Leitfaden 2025-2027
VeriFactu wurde auf 2027 verschoben, aber ab Juli 2025 dürfen nur noch zertifizierte Kassensysteme verkauft werden. Alles, was Bars und Restaurants über die neue elektronische Rechnungsvorschrift wissen müssen.
Ab 29. Juli 2025: Nur zertifizierte Kassensysteme dürfen verkauft werden. VeriFactu obligatorisch ab 2027.
Artikelinhalt
Was ist VeriFactu und warum betrifft es Ihr Geschäft?
VeriFactu ist das elektronische Rechnungsverifizierungssystem der spanischen Steuerbehörde. Obwohl das Königliche Gesetzesdekret 15/2025 die obligatorische Nutzung auf 2027 verschoben hat, gibt es Verpflichtungen, die bereits seit 2025 in Kraft sind.
Vereinfacht gesagt verpflichtet VeriFactu alle Rechnungssysteme (einschließlich Kassensysteme von Bars und Restaurants), Rechnungen mit einem einzigartigen digitalen Fingerabdruck, einem verifizierbaren QR-Code zu erstellen und in vielen Fällen die Daten direkt an die Steuerbehörde in Echtzeit zu senden.
Wichtig: Obwohl die Nutzung von VeriFactu verschoben wurde, dürfen Hersteller seit dem 29. Juli 2025 keine Kassensysteme mehr verkaufen, die die Vorschriften nicht erfüllen. Und das Betrugsbekämpfungsgesetz von 2021 verbietet bereits Software mit doppelter Nutzung (die das Verbergen von Verkäufen ermöglicht) mit Strafen bis zu 50.000€.
RD 1007/2023
Basisvorschrift
100%
Zertifizierte Kassensysteme ab Juli 2025
AUF 2027 VERSCHOBEN
Aber zertifizierte Kassensysteme bereits obligatorisch für Hersteller
Wichtige Termine: Verschiebung auf 2027 aber zertifiziertes Kassensystem bereits jetzt
Das Königliche Gesetzesdekret 15/2025 hat VeriFactu auf 2027 verschoben, aber es gibt Verpflichtungen, die 2025 in Kraft treten. Wir erklären, was sich ändert und was nicht.
29 Jul 2025
Zertifizierte Kassensysteme obligatorisch
Hersteller dürfen KEINE Kassensysteme mehr verkaufen, die die Vorschriften nicht erfüllen. Wenn Sie ab diesem Datum ein neues Kassensystem kaufen, MUSS es angepasst sein.
1 Ene 2027
Unternehmen (Körperschaftsteuer)
Als Gesellschaften gegründete Unternehmen müssen ab diesem Datum obligatorisch ein VeriFactu-System verwenden.
1 Jul 2027
Selbständige und KMU (Einkommensteuer)
Selbständige und Einkommensteuerpflichtige müssen VeriFactu implementiert haben. Ab dann aktive Kontrollen.
Achtung! Das Betrugsbekämpfungsgesetz ist bereits aktiv
Die Verschiebung von VeriFactu setzt das Betrugsbekämpfungsgesetz von 2021 NICHT aus. Software mit doppelter Nutzung (die das Verbergen von Verkäufen ermöglicht) ist bereits illegal und mit bis zu 50.000€ sanktionierbar. Wenn Ihr aktuelles Kassensystem die Manipulation von Daten ermöglicht, sind Sie bereits gefährdet.
Technische Anforderungen von VeriFactu
VeriFactu verlangt, dass Rechnungssysteme sehr spezifische technische Anforderungen erfüllen, um die Integrität der Steuerdaten zu gewährleisten.
Integrität und Unveränderlichkeit
Das System muss die Änderung oder Löschung von Rechnungen verhindern, ohne Spuren zu hinterlassen. Jeder Eintrag wird digital versiegelt.
Verkettung von Einträgen
Jede Rechnung wird kryptographisch mit der vorherigen verknüpft und bildet eine unveränderliche Kette ähnlich wie Blockchain.
Übertragung an die Steuerbehörde
In der VERI*FACTU-Modalität werden die Daten automatisch in Echtzeit oder nahezu Echtzeit an die Steuerbehörde gesendet.
Obligatorischer QR-Code
Alle Rechnungen und Belege müssen einen QR-Code mit verifizierbaren Steuerinformationen enthalten.
Zertifizierte Systeme garantieren automatisch die technische Konformität
Praktischer Tipp
Sie müssen nicht alle technischen Details verstehen. Das Wichtige ist, ein für VeriFactu zertifiziertes Kassensystem zu wählen, das Ihnen die Einhaltung garantiert. Food&Service zum Beispiel ist vollständig angepasst und zertifiziert.
Der QR-Code: obligatorisch auf allen Ihren Belegen
Eine der sichtbarsten Neuerungen von VeriFactu ist die Pflicht, einen QR-Code auf allen Rechnungen und Belegen einzufügen.
Was enthält der QR-Code?
Der QR enthält Steuerinformationen der Rechnung (Steuernummer, Nummer, Datum, Betrag, digitaler Fingerabdruck) und eine URL zum Sitz der Steuerbehörde zur Verifizierung. Es ist kein statischer Code: Er wird einzigartig für jede Rechnung generiert.
Wer muss ihn einschließen?
Alle Unternehmen, die Rechnungen oder Belege mit einem Informatiksystem (Kassensystem) ausstellen. Egal ob es eine vollständige Rechnung oder ein vereinfachter Beleg ist: beide müssen den QR tragen.
Vorteil für Sie?
Der QR erzeugt Vertrauen bei Ihren Kunden und demonstriert steuerliche Transparenz. Außerdem vermeiden Sie Strafen und Probleme mit der Steuerbehörde.
So wird Ihr Beleg aussehen
Der QR erscheint im unteren Teil des Belegs
Enthaltene Informationen:
- • NIF emisor
- • Número factura
- • Fecha emisión
- • Importe total
- • Huella digital
- • URL Agencia Tributaria
Strafen bei Nichteinhaltung von VeriFactu
Die Strafen bei Nichteinhaltung sind schwerwiegend und können die Lebensfähigkeit Ihres Unternehmens ernsthaft gefährden.
50.000 €
Nicht zertifizierte Software
Für die Nutzung eines Rechnungssystems, das die VeriFactu-Vorschriften nicht erfüllt, pro Geschäftsjahr.
1%
Pro fehlerhafte Rechnung
Vom Gesamtbetrag jeder Rechnung, die die VeriFactu-Anforderungen nicht erfüllt.
300 €
Minimum pro Rechnung
Mindeststrafe für jede Rechnung oder jeden Beleg, der nicht konform ist, unabhängig vom Betrag.
Berechnen Sie Ihr Strafrisiko
Geben Sie die Daten Ihres Unternehmens ein, um die tatsächliche Auswirkung der Strafen gemäß Art. 201 bis des Allgemeinen Steuergesetzes zu sehen.
Geschätzter Jahresumsatz
438.000€/año
Strafe für nicht zertifizierte Software
50.000€
Feste Strafe pro Geschäftsjahr, unabhängig vom Volumen
1% Umsatz (fehlerhafte Rechnungen)
+4380€
Minimum 300€ für jede Rechnung ohne QR oder mit falschen Daten
Orientierungsdaten basierend auf dem Betrugsbekämpfungsgesetz 11/2021 und RD 1007/2023. Die tatsächlichen Strafen können je nach Fall variieren.
Territoriale Ausnahmen und Sonderfälle
Obwohl VeriFactu in fast ganz Spanien obligatorisch ist, gibt es einige territoriale Besonderheiten, die Sie kennen sollten.
TicketBAI
Baskenland und Navarra
Diese Gemeinschaften haben ihr eigenes äquivalentes System namens TicketBAI, das bereits in Kraft ist. Wenn sich Ihr Unternehmen hier befindet, müssen Sie TicketBAI anstelle von VeriFactu einhalten.
Kanarische Inseln, Ceuta und Melilla
Besondere Mehrwertsteuerregelungen
Obwohl sie Besonderheiten bei der Mehrwertsteuer haben (IGIC auf den Kanaren), müssen Unternehmen in diesen Gebieten VeriFactu ebenfalls einhalten.
Manuelle Papierrechnungen
Die einzige echte Ausnahme sind Rechnungen, die vollständig handschriftlich in einem Papierblock ausgestellt werden. In der modernen Gastronomie ist dies jedoch aufgrund des erforderlichen Volumens und der Geschwindigkeit praktisch nicht durchführbar.
So halten Sie VeriFactu in 3 Schritten ein
Die Anpassung an VeriFactu ist einfacher als es scheint, wenn Sie diese Schritte befolgen.
Überprüfen Sie Ihr aktuelles Kassensystem
Kontaktieren Sie Ihren Kassensystem-Anbieter und fragen Sie, ob es für VeriFactu zertifiziert ist. Wenn nicht oder ohne klares Datum, suchen Sie Alternativen.
Wählen Sie ein zertifiziertes Kassensystem
Wenn Sie wechseln müssen, wählen Sie ein bereits für VeriFactu zertifiziertes Kassensystem. Bevorzugen Sie Anbieter mit deutschem Support und Spezialisierung auf Gastronomie.
Schulen Sie Ihr Team
Stellen Sie sicher, dass Ihr Personal das neue System bedienen kann. Ein guter Anbieter bietet kostenlose Schulungen an.
Food&Service ist zu 100% für VeriFactu bereit
Unser Kassensystem ist vollständig für VeriFactu zertifiziert und zugelassen. Sie müssen sich keine Sorgen um die Vorschriften machen: Die Einhaltung erfolgt automatisch. Außerdem ist kostenlose Schulung und deutscher Support enthalten.
Kostenlose Demo anfordernHäufig gestellte Fragen zu VeriFactu
Wurde VeriFactu verschoben? Wann ist es wirklich obligatorisch?
Ja, das Königliche Gesetzesdekret 15/2025 hat VeriFactu verschoben. Es wird am 1. Januar 2027 für Gesellschaften und am 1. Juli 2027 für Selbständige und KMU obligatorisch. Ab dem 29. Juli 2025 dürfen Hersteller jedoch keine nicht zertifizierten Kassensysteme mehr verkaufen.
Wenn VeriFactu verschoben wird, kann ich bis 2027 warten, um mein Kassensystem zu wechseln?
Sie können Ihr aktuelles Kassensystem bis 2027 weiter verwenden, aber wenn Sie ab dem 29. Juli 2025 ein neues kaufen müssen, muss es zertifiziert sein. Außerdem verbietet das Betrugsbekämpfungsgesetz bereits Software mit doppelter Nutzung mit Strafen bis zu 50.000€.
Was ist das Betrugsbekämpfungsgesetz und wie betrifft es mich?
Das Betrugsbekämpfungsgesetz von 2021 verbietet die Herstellung, den Vertrieb oder die Nutzung von Software, die das Verbergen von Verkäufen oder die Manipulation der Buchführung ermöglicht. Die Strafen sind bereits aktiv: bis zu 50.000€ pro Geschäftsjahr. VeriFactu ist eine Erweiterung dieses Gesetzes.
Benötigen vereinfachte Belege auch einen QR-Code?
Ja, wenn VeriFactu in Kraft tritt (2027), müssen alle vereinfachten Rechnungen (Belege), die mit einem Informatiksystem ausgestellt werden, obligatorisch den QR-Code enthalten.
Was kostet die Anpassung an VeriFactu?
Das hängt von Ihrer aktuellen Situation ab. Wenn Sie bereits ein modernes Kassensystem haben, brauchen Sie wahrscheinlich nur ein kostenloses Update. Wenn Sie das System wechseln müssen, bietet Food&Service flexible Pläne ab 29€/Monat mit allem inklusive.
Was ist der Unterschied zwischen VeriFactu und TicketBAI?
TicketBAI ist das äquivalente System im Baskenland und Navarra, das bereits in Kraft ist. Wenn sich Ihr Unternehmen in diesen Gemeinschaften befindet, erfüllen Sie TicketBAI. Im Rest Spaniens VeriFactu ab 2027.
Ist Food&Service für VeriFactu zertifiziert?
Ja, Food&Service ist vollständig für VeriFactu zertifiziert und zugelassen. Sie können es bereits beruhigt nutzen, und wenn VeriFactu obligatorisch wird, erfolgt die Einhaltung automatisch.
Warum sollte ich mein Kassensystem jetzt wechseln, wenn VeriFactu verschoben wurde?
Weil das Betrugsbekämpfungsgesetz bereits aktiv ist und wenn Ihr Kassensystem die Manipulation von Daten ermöglicht, sind Sie gefährdet. Außerdem ermöglicht eine rechtzeitige Anpassung eine ruhige Auswahl, eine Schulung des Teams ohne Eile und bessere Konditionen.
VeriFactu ist die perfekte Gelegenheit, Ihr Geschäft zu modernisieren
Wenn Sie Ihr Kassensystem aufgrund von Vorschriften wechseln müssen, machen Sie es richtig: Wählen Sie ein All-in-One-System, das Ihnen hilft, mehr zu verkaufen, nicht nur konform zu sein.
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Letzte Aktualisierung: Dezember 2025
Geschrieben vom Food&Service Team
Quellen: Agencia Tributaria, BOE, Real Decreto 1007/2023, Orden HAC/1177/2024